Helsebesparelseskontoer (HSAs), fleksible utgiftsregnskap (FSAs) og helsefradragskonto (HRA) er tre utgifterskontoer som faller under forbrukerrettede helsetjenester. De brukes kun til medisinske kostnader og utgifter.
Helse sparekonto (HSA)
En helse sparekonto (HSA) er en skattefri sparingskonto du kan bruke til å betale for visse medisinske utgifter. For å være kvalifisert må du oppfylle følgende krav:
- Du er dekket under en høyverdig helseplan (HDHP).
- Du har ingen annen helsedekning.
- Du er ikke innskrevet i Medicare.
- Du kan ikke hevdes som en avhengighet av andres selvangivelse.
- Hver ektefelle som er en kvalifisert person som ønsker en HSA, må åpne en egen konto. Du kan ikke ha en felles HSA.
Eventuelle bidrag du gjør til HSA, forblir i kontoen din til du bruker dem. Når du har registrert deg hos Medicare, er du ikke lenger kvalifisert for denne typen konto. Begynn med den første måneden du er registrert i Medicare, blir innskuddsgrensen din null.
Fleksibel utgiftskonto (FSA)
En fleksibel utgiftskonto (FSA) er skattefri eller før skatt, som du kan bruke til å betale for visse helsekostnader utenfor helsevesenet. Disse kostnadene inkluderer fradrag og kopiering, men ikke forsikringspremier.
- Du kan bruke midler i din FSA til å betale for visse medisinske og dentalutgifter for deg, din ektefelle og dine pårørende.
- En FSA finansieres vanligvis gjennom frivillige lønnsreduksjonsavtaler med arbeidsgiveren din.
- FSAs er begrenset til $ 2.550 per år per arbeidsgiver. Hvis du er gift, kan din ektefelle sette opp til $ 2.550 i en FSA med sin arbeidsgiver også.
- Arbeidsgivere kan gjøre bidrag til FSA, men er ikke pålagt å.
Vanligvis må du bruke pengene i en FSA innen planåret. Men din arbeidsgiver kan tilby deg en grace periode på opptil 2,5 ekstra måneder eller tillate deg å overføre opp til $ 500 for å bruke det påfølgende året. Din arbeidsgiver kan tilby en av disse alternativene, men ikke begge. Det er ikke nødvendig å tilby en av dem.
Så lenge du er ansatt, kan du fortsette å gjøre bidrag til FSA gjennom lønnsfradrag. Medicare er ikke en avgjørende faktor, som det er for en HSA.
Helsebidragskonto (HRA)
En helsefradragskonto (HRA) er en skattefordelende fordel som gjør at både ansatte og arbeidsgivere kan spare på kostnadene for helsetjenester. Følgende gjelder for denne typen konto:
- Arbeidsgiveren legger til side et bestemt beløp før skatt for ansatte å betale for helsekostnader, inkludert premier på årsbasis.
- Planen må kun finansieres av arbeidsgiver og kan ikke finansieres ved lønnreduksjon.
- Planen kan kun gi fordeler for dokumenterte medisinske utgifter.
Avhengig av plandesignen, kan utgifter som kan bli refundert fra en HRA, inkludere:
- egenandeler
- co-betalinger
- co-forsikring
- reseptbelagte medisiner
- visjonskostnader
- dental utgifter
- andre helsefaglige utgifter utenom lommen
Det er flere fordeler med å registrere seg i en HRA:
- en redusert helseforsikringspremie som følge av den høye fradragsberettigede helseplanen (HDHP)
- tilgjengeligheten av arbeidsgiver-sponsede midler til å betale for medisinske utgifter påløpt før forsikringsfradrag er oppfylt
- ingen grense for hvor mye penger en arbeidsgiver kan bidra med
- Ubrukte fondbeløp kan overføres fra år til år
Når du er pensjonert eller du registrerer deg hos Medicare, er denne typen konto ikke lenger tilgjengelig for deg.
Høyt fradragsberettiget helseplan (HDHP)
En høyverdig helseplan (HDHP) er en helseforsikring som har en høyere egenandel og lavere premie enn tradisjonelle helseplaner. Denne typen plan kombinerer en helse sparekonto (HSA) eller et helsebetaling arrangement (HRA) med tradisjonell medisinsk dekning. For å bidra til en helse sparekonto, må en person eller familie være dekket av en HSA-kvalifisert HDHP. Igjen, fordi disse planene er kombinert med en HSA eller HRA, er personer som er innlagt i Medicare ikke kvalifisert.
